청년창업 중소기업 세액감면제도 ｜매출 나와도 세금 0원인 이유

“청년창업 중소기업 세액감면제도, 혹시 그냥 지나치고 계신가요?”

청년창업 중소기업 세액감면제도를 모르고 창업을 시작하면, 5년간 수천만 원의 세금을 그대로 내게 될 수도 있습니다.
매출은 나오는데 통장에 남는 돈이 없는 이유, 세금 때문일 가능성이 큽니다.

조건만 맞으면 합법적으로 세금을 거의 내지 않아도 되는 제도가 있습니다. 이 글을 끝까지 읽고, 본인이 대상인지 꼭 확인해보시기 바랍니다.

청년창업 세액감면, 놓치면 최대 수천만 원 손해
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청년창업 중소기업 세액감면제도란 무엇인가요?

청년창업 중소기업 세액감면제도는 일정 요건을 충족한 청년 창업자가 소득세 또는 법인세를 최대 5년간 감면받을 수 있도록 설계된 제도입니다.

많은 분들이 “나랑은 상관없는 제도”라고 생각하지만, 실제로는 개인사업자·법인 모두 해당 가능하며 조건도 생각보다 단순합니다.

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누가 대상이 될 수 있을까요?

핵심은 네 가지입니다. 나이, 최초 창업 여부, 중소기업 요건, 업종입니다.

창업 당시 대표자의 나이가 만 15세 이상 34세 이하라면 청년 요건에 해당합니다. 군 복무를 했다면 복무 기간만큼 나이 기준이 최대 6년까지 연장됩니다.

또한 과거에 같은 업종으로 사업을 한 이력이 없어야 하며, 중소기업 기준을 충족하는 사업체여야 합니다.

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세금은 얼마나 줄어들까요?

감면 비율은 사업장 위치에 따라 달라집니다.

수도권 과밀억제권역이 아닌 지역에서 창업한 경우, 최초 소득 발생 연도부터 5년간 소득세·법인세 100% 감면이 적용됩니다.

수도권 과밀억제권역이라도 혜택이 사라지는 것은 아니며, 이 경우에도 5년간 50% 감면을 받을 수 있습니다.

같은 매출이라도 세액감면 적용 여부에 따라 실제 손에 남는 금액은 완전히 달라집니다.

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많이 놓치는 핵심 주의사항

이 제도는 자동으로 적용되지 않습니다. 종합소득세 또는 법인세 신고 시 반드시 직접 신청해야 합니다.

또한 감면 기간 중 중소기업 요건을 벗어나거나, 부동산 임대업·금융업 등 제외 업종으로 변경되면 그 시점부터 감면은 중단됩니다.

명의만 청년으로 바꾼 편법 창업은 사후 검증에서 추징 대상이 될 수 있으므로 반드시 정상적인 구조로 적용해야 합니다.

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자주 묻는 질문 (FAQ)

Q. 개인사업자도 청년창업 중소기업 세액감면을 받을 수 있나요?
A. 네. 개인사업자와 법인사업자 모두 조건만 충족하면 적용 가능합니다.

Q. 이미 창업한 상태인데 나중에 신청해도 되나요?
A. 감면 요건을 충족했다면 세금 신고 시 적용할 수 있습니다. 다만 누락되면 소급 적용이 어렵습니다.

Q. 업종 코드를 잘못 선택했으면 어떻게 되나요?
A. 감면 대상 업종이 아니라면 적용이 불가할 수 있으므로, 사전에 반드시 확인해야 합니다.

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